Документы для возврата налога за квартиру

Список документов для оформления вычета

Для того чтобы оформить имущественный вычет при покупке квартиры, дома или участка через налоговую инспекцию, Вам понадобятся следующие документы:

  1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (скачать ее Вы можете здесь). В ИФНС подается оригинал декларации.
  2. Паспорт или документ, его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
    Заметка: копия паспорта не входит в обязательные документы по закону, но во многих налоговых инспекциях требуют ее приложить.
  3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.
    Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
  4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая инспекция перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление на возврат налога при имущественном вычете.
  5. Договор купли-продажи или договор долевого участия. В ИФНС подается заверенная копия договора.
  6. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья (обычно это платежные поручения, квитанции об оплате или расписки). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.
  7. Выписка из ЕГРН (свидетельство о государственной регистрации права собственности). В ИФНС подается заверенная копия выписки (свидетельства о регистрации).
    Заметка: если Вы приобрели квартиру по договору долевого участия, то выписка (свидетельство) не является обязательным документом (соответственно, ее можно не подавать в налоговый орган).
  8. Акт приема-передачи жилья. В ИФНС подается заверенная копия акта.
    Заметка: если Вы приобрели квартиру по договору купли-продажи, то акт приема-передачи не является обязательным документом (соответственно, его можно не подавать в налоговый орган).

Если приобретение квартиры производилось с помощью ипотеки (или жилищного кредита) и производится возврат денег по уплаченным процентам, то дополнительно представляются:

  1. Кредитный договор с банком. В ИФНС подается заверенная копия договора.
  2. Справка об удержанных процентах за год (ее Вы получаете в банке, который выдал Вам кредит). В ИФНС подается оригинал справки.
    Заметка: некоторые налоговые инспекции могут также запросить копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты кредита (квитанции, чеки, платежные поручения, выписки и т.п.).

В случае покупки имущества супругами в совместную собственность дополнительно предоставляются:

  1. Заявление об определении долей. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление об определении долей в совместной собственности;
  2. Копия свидетельства о заключении брака.

В случае получения налогового вычета за ребенка дополнительно предоставляются:

  1. Копия свидетельства о рождении;
  2. Заявление об определении долей (если в долевом участии есть оба родителя);

В случае самостоятельного строительства:

  1. Расходные документы (чеки, квитанции) на строительные материалы. В ИФНС подаются заверенные копии расходных документов;

В случае получения налогового вычета по отделке/ремонту:

  1. Договор на ремонт/отделку и расходные документы, связанные с договором (чеки, квитанции и расписки). В ИФНС подаются заверенные копии документов.

Также для оформления вычета Вам потребуются:

  1. Номер ИНН (должен быть указан в декларации). Вы можете узнать его в Вашем «Свидетельстве о постановке на учёт в налоговом органе» или на сайте федеральной налоговой службы (http://service.nalog.ru/inn-my.do).
  2. Реквизиты счета, на который будут перечислены деньги (должны быть указаны в заявлении о возврате налога).

Следует отметить, что во избежание задержек и отказов обращаться в налоговую службу следует с максимально полным пакетом документов.

  1. Расходные документы (чеки, квитанции) на строительные материалы. В ИФНС подаются заверенные копии расходных документов;

3. Что может быть включено в расходы на приобретение недвижимости для получения вычета?

В фактические расходы на новое строительство или приобретение жилого дома или доли (долей) в нем, которые можно заявить к имущественному налоговому вычету, могут включаться:

  • расходы на разработку проектной и сметной документации;
  • расходы на приобретение строительных и отделочных материалов;
  • расходы на приобретение жилого дома или доли (долей) в нем, в том числе, если его строительство не окончено;
  • расходы, связанные с работами или услугами по строительству (достройке жилого дома или доли (долей) в нем, если строительство не окончено) и отделке;
  • расходы на подключение к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо- и газоснабжения и канализации.

В фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них могут включаться следующие расходы:

  • расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них либо прав на квартиру, комнату или доли (долей) в них в строящемся доме;
  • расходы на приобретение отделочных материалов и на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли (долей) в них, а также расходы на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ.

Расходы на достройку и отделку приобретенного жилого дома или доли (долей) в нем или отделку приобретенной квартиры, комнаты или доли (долей) в ней примут к вычету только в том случае, если договор предусматривает приобретение жилого дома, строительство которого не окончено, квартиры, комнаты или доли (долей) в них без отделки.

Подать документы можно:

С чего начать?

Есть два способа:

  1. разово, на всю сумму уплаченного НДФЛ за прошлый период;
  2. ежемесячно, не удерживая НДФЛ из доходов.

Рассмотрим более подробно первый способ получения.

Технические возможности позволяют нам отправить все необходимые документы, не выходя из дома. Для этого получаем доступ к кабинету налогоплательщика на официальном сайте ИФНС.

Если у вас есть подтвержденная учетная запись на ресурсе «Госуслуги», то в кабинет налогоплательщика можно попасть через эту учетную запись.

Заходим в главное меню личного кабинета, выбираем меню «Жизненные ситуации». Здесь выбираем «Заполнить декларацию 3-НДФЛ» — одним из трех вариантов:

  1. заполнить новую декларацию онлайн;
  2. отправить декларацию, ранее заполненную в подходящей программе (например, в «1С»);
  3. скачать программу для заполнения декларации.

На мой взгляд, оптимальный вариант — первый, поскольку он позволяет заполнить декларацию 3-НДФЛ, не имея специального образования и с минимумом трудозатрат. Заполнение декларации онлайн займет не более 30 минут.

Срок камеральной проверки декларации составляет три месяца, всю информацию о ходе проверки можно отслеживать в личном кабинете. По истечении трех месяцев нужно подать заявление о возврате суммы, перечисленной в бюджет. Для этого заходим в меню «Мои налоги», где можно увидеть сумму, которая причитается к возврату — она же равна общей сумме уплаченного НДФЛ. Нажимаем на кнопку «Распорядиться», затем выбираем, из какой области вернуть средства на банковский счет «По налогу на доходы». Здесь должна появиться сумма к возврату. Нажимаем кнопку «Подтвердить», после чего указываем реквизиты банковской карты, на которую хотим получить возврат суммы.

Документы для вычета за покупку

Вычет за покупку выплачивают каждый год. Сумма части вычета равна ежегодной сумме уплаченных НДФЛ с зарплат/доходов собственника. Поэтому и документы на возврат НДФЛ подавать каждый год. Каждый собственник, который имеет право на вычет, должен подать свой пакет документов.

    Налоговая декларация 3-НФДЛ (оригинал);

Это самый главный документ, ведь на основании декларации и рассчитывается сумма вычета. У меня есть в планах написать инструкцию как заполнить декларацию. Как только она будет готова, здесь вставлю на нее ссылку.

Если вы не хотите самостоятельно заполнить декларацию, то можете предоставить это специалистам в фриланс-бирже Кворк. Цена услуги от 500р. С помощью фильтра выберите исполнителя (например, с репутацией от 5 баллов), оплатите услугу и он примится за работу. Если ваш заказ выполнят некачественно, биржа гарантирует возврат денег.

Небольшое отступление: если нужна бесплатная юридическая консультация, напишите онлайн юристу справа внизу или позвоните по телефонам (круглосуточно и без выходных для всех регионов РФ): 8 (499) 938-45-78 — Москва и обл.; 8 (812) 425-62-89 — Санкт-Петербург и обл.; 8 (800) 350-24-83 — все регионы РФ.

Имущественный вычет за купленную квартиру по ипотеке — расчеты, максимальная сумма, как выплачивается. По этой ссылке можно узнать сколько раз можно получить вычет за покупку, а сколько вычет по ипотеке — здесь.

Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за год или за несколько лет (оригинал);

Ее нужно получить в бухгалтерии своего работодателя. Там точно знают, что это за справка. В ней указана сумма, которую работодатель удержал в качестве НДФЛ с зарплат работника за год (или несколько лет). Не путайте её с декларацией 3-НДФЛ, это совершенно разные документы.

Заявление на получение вычета (оригинал);

Оф. название – заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога. В заявлении нужно указать реквизиты банковского счета (не банковской карты), в который налоговая перечислит деньги в качестве вычета. Обычно граждане указывают свой зарплатный или ипотечный счет, но можно указать любой счет в любом другом российском банке. Главное, чтоб он был рублевым и оформлен на ФИО получателя вычета. Деньги за вычет можно тратить абсолютно по своему усмотрению.

Паспорт (оригинал + копии);

Копии потребуются основной страницы паспорта и страницы с пропиской. По закону копии необязательно подавать, но все налоговые инспекторы их требуют. Проще сделать копии, чем с ними спорить.

Свидетельство о регистрации права собственности или выписка из ЕГРН;

Если имеется свидетельство о регистрации права, то подается оригинал и копия.

С июля 2016 года свидетельства не выдают, а вместо них выдают выписку из ЕГРН об основных характеристиках объекта недвижимости (бывшая выписка из ЕГРП). Объект недвижимости в нашем случае — это купленная квартира. Поэтому если свидетельства на руках нет, то нужно подать бумажную выписку из ЕГРН с печатью. Как и где заказать выписку из ЕГРН на квартиру.

При покупке квартиры в новостройке по ДДУ или переуступке необязательно подавать свидетельство или выписку из ЕГРН. Т.е. вычет за квартиру в новостройке уже можно получать, даже если она еще не оформлена в собственность. Но только после подписания акта приема-передачи. Об этом ниже.

Договор купли-продажи (если квартира куплена на вторичном рынке) или договор долевого участия или переуступки (при покупке квартиры в строящем доме/новостройке);

Подаются оригиналы и копии каждой страницы. Если договор купли-продажи потерян, собственник может получить его в МФЦ или у нотариуса (если он был в нотариально заверенной форме).

→ Бесплатно узнайте какие вычеты вам положены и сколько денег сможете вернуть Специалисты ВернитеНалог.ру бесплатно разберутся какие вычеты вам положены и посчитают сколько денег вы сможете вернуть. Успейте вернуть налоги за 2017 год, иначе они «сгорят». VerniteNalog.ru

  • Акт приема-передачи объекта долевого строительства, если квартира была куплена в строящемся доме/новостройке (оригинал и копии каждой страницы);
  • Документы, которыми подтверждается передача денег продавцу, т.е. оплаты на покупку квартиры;

    Если деньги были переданы продавцу наличными на руки или через банковскую ячейку, то должна быть расписка от продавца (копия и оригинал). Иногда бывает, что покупатели после передачи денег не требуют от продавцов расписку в получении, или покупатели просто ее потеряли. К сожалению, без этой расписки налоговая инспекция откажет в оформлении вычета. Поэтому покупателям придется найти продавцов, чтоб они написали расписку от руки и задним числом (на дату, когда сумма была предана). Иного выхода нет.

    При безналичном перечислении денег от счета покупателя к счету продавца (также через аккредитив) потребуется не расписка, а банковская выписка (оригинал). Часто случается, что оплата продавцу производилась с банковского счета только одного из покупателей (собственников), хотя все покупатели понесли расходы на покупку. Поэтому, чтобы другие собственники могли получить вычет, им нужно написать собственноручно в простой и свободной форме доверенность на передачу их части денег тому покупателю, с банковского счета которого производилась передача денег продавцу.

  • Если квартира куплена в браке, то дополнительно понадобится:
    • Свидетельство о заключении брака (оригинал и копия);
    • Заявление о распределении имущественного вычета между супругами (оригинал);

    Согласно пп. 3 п. 2 ст. 220 НК РФ, если супруги купили квартиру и оформили в совместную собственность, или же оформили только на одного из супругов, то они могут распределить вычет за покупку и вычет по ипотеке — подробнее. Например, одному супругу 100%, другому 0%. Или 90% на 10%, 80% на 20% и т.п. Но есть нюансы — если квартира куплена до января 2014 года, то «ипотечный» вычет распределяется между супругами в тех же пропорциях, что и вычет за покупку. Если же после января 2014 года, тогда вычет за покупку можно распределить в одной пропорции, а «ипотечный» в другой. По умолчанию же всегда делится 50 на 50.

    Также и с заявлением о распределении — если квартира куплена до января 2014 года, то его нужно подать обязательно, даже если супруги делят вычет по умолчанию 50 на 50. Если после января 2014 года, то заявление обязательно, только когда квартира куплена более чем за 4 млн.руб. Если цена покупки ниже 4 млн.руб., то заявление необязательно.

    Согласно п. 6 ст. 220 НК, если в собственниках есть несовершеннолетний ребенок, то родители могут распределить его часть вычета за покупку в свою пользу в любой пропорции на двоих или одного из них — подробнее. Вычет по ипотеке за детей распределить нельзя. Документы для этого:

    • Свидетельство о рождении, если ребенку до 14 лет, или паспорт, если от 14 до 18 лет. Нужны оригиналы и копии;
    • Заявление о распределении части вычета (оригинал).

    В заявлении на распределение имущественного вычета нужно заполнить в пропорции — 0% ребенку, а его доля вычета в любой пропорции на обоих родителей или одного из них по желанию (50 на 50, 30 на 70, 100 на 0). Ребенок при этом не теряет право на получение вычета в дальнейшем.

    При безналичном перечислении денег от счета покупателя к счету продавца (также через аккредитив) потребуется не расписка, а банковская выписка (оригинал). Часто случается, что оплата продавцу производилась с банковского счета только одного из покупателей (собственников), хотя все покупатели понесли расходы на покупку. Поэтому, чтобы другие собственники могли получить вычет, им нужно написать собственноручно в простой и свободной форме доверенность на передачу их части денег тому покупателю, с банковского счета которого производилась передача денег продавцу.

    По каким расходам можно получить налоговый вычет за покупку квартиры?

    Есть четыре основные группы таких затрат.

    Вычет можно получить и если строительство объекта еще не завершено (например, при участии в долевом строительстве дома). Обращаем внимание, что в последнем случае для получения вычета в обязательном порядке нужен передаточный акт на квартиру или иной документ о передаче объекта долевого строительства застройщиком и принятие его участником долевого строительства, подписанный сторонами. При его отсутствии, даже если на руках у вас есть договор участия в долевом строительстве и квитанции об оплате по нему, воспользоваться имущественным налоговым вычетом не получится (подп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ, письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 31 октября 2017 г. № 03-04-05/71416, письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 8 июля 2016 г. № 03-04-05/40267 от 19 июня 2015 г. № 03-04-05/35504).

    Налоговый вычет при покупке квартиры в 2019 – 2020 годах

    Налогоплательщики, купившие в отчетном периоде жилье, получают право на получение налогового вычета. Для того чтобы воспользоваться этой возможностью, необходимо соблюдение следующих условий:

    • Наличие в отчетном периоде дохода, с которого уплачивался НДФЛ по ставке 13%. Исключение составляют дивиденды. Получить налоговые вычеты по этому виду доходов не представляется возможным.
    • Приобретение квартиры за собственные деньги или на средства кредитной организации, выданные на цели ипотечного кредитования.
    • Расположение жилья на территории РФ.
    • Отсутствие взаимозависимости между участниками сделки. Имеются в виду сделки между супругами, родителями и детьми и т. д.

    Порядок получения вычета при приобретении жилья регламентирует ст. 220 НК РФ, в которой указаны ситуации, когда налогоплательщик вправе получить вычет такого вида.

    О том, какие правила сейчас действуют для вычета на покупку жилья, читайте в этом материале.

    ВАЖНО! Вы можете получить вычет и в том случае, если квартира оформляется на вашего несовершеннолетнего ребенка. При этом ограничение в 2 млн руб. тоже имеет место. В будущем ваш ребенок тоже сможет воспользоваться вычетом при покупке жилья. Ограничений для него не предусмотрено.

    Первые шаги

    После того как сделка была успешно завершена и уже прошла регистрацию в Российском реестре, а покупатель получил все необходимые документы, которые касаются данного объекта недвижимости, настаёт время, когда нужно начать подготовку к получению имущественного вычета. Существуют конкретные документы для возврата подоходного налога при покупке квартиры, которые нужно предоставить в обязательном порядке.

    Вот список документов на возврат подоходного налога за покупку квартиры:

    1. Форма документа 2 НДФЛ (предоставляется бухгалтерией и содержит информацию о размере дохода заявителя, а также об удержанных налогах за весь предыдущий год).
    2. Форма документа 3 НДФЛ.
    3. Копии всех документов на данную квартиру, которые подтверждают право собственности заявителя на неё (договор купли-продажи, свидетельство о собственности).
    4. Копия документа (например, расписки), которая подтверждает действительность факта передачи денежных средств.
    5. Номер денежного счёта в банке, куда конкретно налоговая служба имеет право перечислить денежные средства, а также другие необходимые банковские реквизиты.
    6. Соответствующее соглашение, которое содержит внутри себя информацию о перераспределении вычета, копия свидетельства о браке (предоставляется тогда, когда квартира находится в совместной собственности супругов либо один из них намерен получить выплату за другого).
    7. Копия свидетельства о рождении ребёнка (предоставляется тогда, когда данная квартира находится в долевой собственности с ребёнком).
    8. Копия паспорта.
    9. Заявление, поданное с целью получения имущественного вычета (его бланк можно приобрести в налоговой инспекции либо скачать с официального сайта налоговой службы, используя сеть Интернет).

    Необходимо после сбора всего пакета не затягивать с подачей документов, так как некаторые из них имеют свой срок действия. Например, справка 2 НДФЛ действительна только в течение одного месяца.

    Для тех граждан, которые приобрели квартиру, используя ипотеку, необходимо дополнительное предоставление следующего пакета документов:

    • копия договора на предоставление ипотечного кредитования;
    • официально заверенная выписка из банковского учреждения; внутри которой будет изложена вся необходимая информация о процентах по данному договору;
    • ещё одна официально заверенная выписка из банковской организации с обязательным указанием поступления денежных платежей от заёмщика по ипотечному кредиту.

    Все вышеперечисленные копии документов заявитель обязан заверить самостоятельно. Для того чтобы это сделать, необходимо на каждой копии написать фразу «копия верна», указать дату, свою фамилию, имя и отчество (полностью) и поставить свою подпись. После того как данный перечень документов будет подан органам налоговой инспекции, их возврат становится автоматически невозможен.

    Это полный список документов, которые необходимо собирать и подавать к рассмотрению государственной налоговой службой для оформления подоходного вычета.

    Необходимо после сбора всего пакета не затягивать с подачей документов, так как некаторые из них имеют свой срок действия. Например, справка 2 НДФЛ действительна только в течение одного месяца.

    Документы для налогового вычета

    Каждый налогоплательщик имеет право на получение налогового вычета. В данной статье мы с вами рассмотрим, какие документы необходимы для получения налогового вычета и составления налоговой декларации 3-НДФЛ, а именно:

    • список документов для получения имущественного вычета
    • перечень документов для оформления налогового вычета при продаже квартиры
    • для получения вычета за покупку земельного участка
    • перечень документов для получения налогового вычета при покупке квартиры
    • перечень документов для получения вычета при покупке квартиры по ипотеке
    • перечень документов для получения вычета по процентам
    • документы для получения социального вычета за лечение
    • документы для получения социального вычета за обучение
    • документы для составления налоговой декларации при продаже автомобиля
    • документы для составления налоговой декларации 3-НДФЛ по ценным бумагам
    • список документов для составления налоговой декларации 3-НДФЛ для иностранных граждан
    • список документов для оформления налоговой декларации 3-НДФЛ для ИП

    Список документов для имущественного вычета разделяется по вышеописанным группам и незначительно друг от друга отличается.

    • Подготовка полного пакета документов;
    • Составление декларации 3-НДФЛ, заявления на предоставление имущественного вычета и заявления на возврат подоходного налога;
    • Подача готовой декларации в налоговую инспекцию по почте заказным письмом с уведомлением.
    • список документов для получения имущественного вычета
    • перечень документов для оформления налогового вычета при продаже квартиры
    • для получения вычета за покупку земельного участка
    • перечень документов для получения налогового вычета при покупке квартиры
    • перечень документов для получения вычета при покупке квартиры по ипотеке
    • перечень документов для получения вычета по процентам
    • документы для получения социального вычета за лечение
    • документы для получения социального вычета за обучение
    • документы для составления налоговой декларации при продаже автомобиля
    • документы для составления налоговой декларации 3-НДФЛ по ценным бумагам
    • список документов для составления налоговой декларации 3-НДФЛ для иностранных граждан
    • список документов для оформления налоговой декларации 3-НДФЛ для ИП

    Социальные вычеты

    Размеры социальных вычетов:

    • На свое обучение и обучение детей до 24 лет на очной форме – фактическая сумма расходов, не превышающая 50000 рублей в год.
    • На оплату медицинских услуг и медикаментов, взносов в НПФ, дополнительных взносов в накопительную часть пенсии – фактическая сумма расходов, не превышающая 120000 рублей в год.
    • На благотворительные платежи, взносы в некоммерческие и религиозные организации – фактическая сумма расходов, не превышающая 25% годового дохода налогоплательщика.

    Расходы на дорогостоящие медицинские услуги по установленному перечню принимаются к вычету без ограничений.

    Размеры социальных вычетов:

    Когда и кому полагается выплата

    Вычет полагается всем трудоспособным гражданам РФ, выплачивающим налог на доход, который идёт в государственную казну. Преимуществом данной льготы является 100% возвратность средств в размере налога, при условии, что гражданин ответственно относился к уплате налогов. При оформлении вычета не обращают внимания — на какие средства приобреталась квартира (собственные, заёмные). Не имеет значения, берёт человек кредит или же копит деньги самостоятельно.

    Например, если ваша недвижимость стоит 5-ть миллионов, то 13 процентов будут вычтены из предельной суммы, т. е., из 2-х миллионов.

    А при покупке квартиры в ипотеку, 13% исчисляют из максимальной суммы — 3 000 000 рублей.

    13% средств, затраченных на приобретение жилья, возможно вернуть в любом случае. Вам лишь требуется собрать перечень официальных бумаг и справок из учреждений.

    Чтобы вернуть подоходный налог следует понимать, что пакет нужных бумаг на получение собирается исходя из способа, с помощью которого была приобретена недвижимость. Если она приобреталась с помощью ипотечного кредита, то можно рассчитывать, что льгота будет получена, она начисляется и на ипотечные проценты. Хоть это и два различных вычета без каких-либо кардинальных особенностей, но всё же пара нюансов есть, об этом читайте далее.

    Не стоит забывать о том, что когда человек готовит пакет документов с копиями, всегда нужно иметь с собой оригиналы. Их сличает инспектор налоговой службы при оформлении.


    Чтобы вернуть подоходный налог следует понимать, что пакет нужных бумаг на получение собирается исходя из способа, с помощью которого была приобретена недвижимость. Если она приобреталась с помощью ипотечного кредита, то можно рассчитывать, что льгота будет получена, она начисляется и на ипотечные проценты. Хоть это и два различных вычета без каких-либо кардинальных особенностей, но всё же пара нюансов есть, об этом читайте далее.

    Куда обращаться по поводу возврата налога?

    Есть два способа получить налоговый вычет: через налоговую инспекцию за весь прошедший год или через работодателя, частями с каждой зарплаты. Но взаимодействовать с инспекцией придется в любом случае.

    Скоро появится возможность подавать документы в налоговую в электронном виде через сайт gosuslugi.ru. На данный момент там расположена ссылка на программу с сайта налоговой службы. Установив эту программу, можно заполнять декларации в электронном виде: она проверит, верно ли вы заполнили поля. Документы подаются очно по месту постоянной регистрации собственника (а не по месту нахождения жилья).

    Если вы хотите получить налоговый вычет через работодателя, то сначала нужно отнести документы в налоговую, получить уведомление о своем праве на вычет и отдать это уведомление работодателю.

    Но если вы хотите получать вычет через работодателя, то есть чтобы вам перечисляли зарплату, не удерживая налогов, то документы можно подать сразу после приобретения жилья, не дожидаясь следующего года.

    В случае подачи документов за другого человека

    17. Доверенность (копия).

    16. Если свидетельство о регистрации права на жилье выдано по решению суда и у Вас не инвестирование в строящуюся квартиру, то нужно приложить решение суда (копию). В случае инвестирования в строящуюся квартиру важен акт передачи квартиры, а не свидетельство о регистрации права, поэтому даже если свидетельство о регистрации права выдано по решению суда, решение суда прикладывать не нужно.

    Что такое налоговый вычет на квартиру

    Каждый гражданин, который выплачивает подоходный налог в пользу государства, получает право на возврат определенной его части. Эта процедура именуется налоговым вычетом. Право на вычет возникает при покупке квартиры или иной жилой недвижимости, а также при выплате ипотечного кредита.

    Вычет за квартиру в 2019 году составляет максимум 2 млн. руб. Это при условии, что между покупателем и продавцом заключен договор купли-продажи и по нему выплачена полная стоимость жилья. За выплаты по ипотечному договору сумма вычета составит 3 млн. руб. максимум.

    Получение налогового вычета возможно только с соблюдением ряда условий:

    1. В текущем году позволительно оформить возврат денежных средств лишь за три предшествующих года.
    2. Возврат налога разрешен только при условии, что сделка по продаже недвижимости осуществлялась не между близкими родственниками.
    3. Получение вычета предусмотрено для лиц, выплачивающих НДФЛ. При этом на пенсионеров это право тоже распространяется. Но только в случае, если три года, предшествовавшие выходу на пенсию, эти граждане выплачивали подоходный налог. Именно часть этих средств и будет им возвращена.
    4. Деньги в качестве вычета при покупке жилья гражданину вернут лишь единожды. Однако если вся сумма не была израсходована, часть ее можно перенести и оформить вычет при покупке иной недвижимости.

    Процедура определения размера вычета проста. К примеру, физическое лицо получает от работодателя за год заработную плату в размере 3 млн. руб. В таком случае от полученного дохода отнимаем сумму вычета и получаем 1 млн. руб. Вот с этой суммы и будет взиматься подоходный налог, если гражданин оформит вычет.

    1. В текущем году позволительно оформить возврат денежных средств лишь за три предшествующих года.
    2. Возврат налога разрешен только при условии, что сделка по продаже недвижимости осуществлялась не между близкими родственниками.
    3. Получение вычета предусмотрено для лиц, выплачивающих НДФЛ. При этом на пенсионеров это право тоже распространяется. Но только в случае, если три года, предшествовавшие выходу на пенсию, эти граждане выплачивали подоходный налог. Именно часть этих средств и будет им возвращена.
    4. Деньги в качестве вычета при покупке жилья гражданину вернут лишь единожды. Однако если вся сумма не была израсходована, часть ее можно перенести и оформить вычет при покупке иной недвижимости.

    Какие документы нужны для налогового вычета за квартиру

    Ежемесячно гражданин РФ отдает 13% от своей заработной платы государству. Но существуют условия, при которых налогоплательщик может вернуть данную часть. Существует такое понятие, как налоговый вычет. Что это такое и как проходит процедура рассмотрим далее.

    ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ О НАЛОГОВОМ ВЫЧЕТЕ

    Налоговый вычет – это доступная для гражданина льгота со стороны государства. Ежемесячно от официальной заработной платы граждане отчисляют подоходный налог. При этом за календарный год получается довольно внушительная сумма. Из всех отчислений налогоплательщиков формируется государственная казна, из которой в последствии выплачиваются заработная плата, пенсии и другие социальные выплаты.

    Ежегодно государство предоставляет возможность своим гражданам вернуть часть отчисляемых средств. Для этого необходимо составить декларации. 3-НДФЛ. Чтобы получить возврат денежных средств, требуется соблюсти все законные требования со стороны налогового органа и собрать перечень необходимых документов.

    Есть несколько видов налогового вычета:

    – стандартный;
    – социальный;
    – имущественный;
    – инвестиционный;
    – профессиональный.

    К стандартным выплатам относятся суммы, которые не облагаются налогом в 13% и они доступны только для некоторых категорий граждан. Для ветеранов боевых действий это сумма в 3000 или 500 рублей, в зависимости от ситуации. Также для работающих граждан и имеющих детей сумма в 1400 руб. на одного иждивенца также не облагается налогом. В случае, если на протяжении календарного года работодатель совершал вычеты, то работник вправе запросить компенсацию за весь срок с данной суммы.

    К социальным выплатам относятся затраты на платное лечение, медикаменты, образование, на благотворительность. В данном случае максимальная сумма не ограничена.

    К имущественным выплатам относится выплата за приобретение жилой недвижимости. Это может быть как отдельная квартира или дом, а также отдельная изолированная комната. Также налоговый вычет распространяется на жилье, приобретенное с помощью ипотечного кредитования. В этом случае гражданин может оформить два вида вычета: с полностью стоимости жилья, а также с выплаченных за определенный период процентов.

    Законодательством ограничены максимальные суммы при имущественном налоговом вычете. Гражданин имеет право вернуть 13% только максимум с 2 млн рублей. В случае, если квартира была куплена за 3 млн, максимальная сумма все равно будет ограничена 2 млн. Кроме того, льготой можно воспользоваться только один раз в жизни.

    Вычет на сумму ипотечных процентов также ограничена 3 млн рублей. Также льготой можно воспользоваться единожды, но сроки не оговорены. Другими словами имущественный вычет можно делать ежегодно, пока сумма возврата не станет максимальной.

    Еще одно условие для имущественного вычета – он распространяется только на недвижимость на территории РФ.

    КОМУ ПОЛАГАЕТСЯ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ

    Есть ограничения для граждан, имеющих право на налоговый вычет.

    В законодательстве строго оговорены, те кто имеет право воспользоваться льготой:

    – официально трудоустроенные граждане, которые уплачивают НДФЛ со своих официальных доходов;
    – пенсионеры, продолжающие трудовую деятельность:
    – иностранные граждане, которые проживали на территории РФ в течение 180 дней и в данный период работали и отчисляли налог с дохода физических лиц;
    – граждане, продавшие имущество, которое находилось в собственности менее трех календарных лет.

    СПИСОК НЕОБХОДИМЫХ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ОФОРМЛЕНИЯ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА ЗА КВАРТИРУ

    Существует стандартный перечень документов для получения налогового вычета. К таковым относятся:

    – копия документа, удостоверяющего личность (паспорт) гражданина, который оформляет выплату;
    – декларация 3-НДФЛ. ее можно оформить самостоятельно в специальной программе, или же обратиться к специалисту;
    – справка 2-НДФЛ с официального места работы. Ее необходимо получить в бухгалтерии за предыдущий календарный год;
    – справка о получаемых доходах по совместительству (при наличии);
    – заявление в налоговый орган с банковскими реквизитами для перечисления денег.

    Кроме того, существует дополнительный перечень при различных видах вычета. Особым интересом и спросом пользуется имущественный вычет. Он предоставляется при покупке недвижимости. Каждый гражданин имеет право один раз в жизни вернуть 13% с покупки недвижимости и с суммы в 2 миллиона рублей.

    В этом случае необходимо подготовить дополнительные документы:

    – бумаги, подтверждающие покупку квартиры (договор купли/продажи, акт приема-передачи, расписка, платежное поручение из банка;
    – документ, подтверждающий право на собственность( выписка из ЕГРН, свидетельство о собственности). При условии, если объект был приобретен на условиях долевого строительства, документ, подтверждающий этот факт, при этом нужно дождаться пока произойдет сдача жилья в эксплуатацию;
    – бумаги, подтверждающие целевой характер займа;
    – выписку из банка, подтверждающую выплату процентов и их сумму;
    – договор о распределении долей между собственниками жилья.

    Кроме того, гражданин имеет право вернуть налоговый вычет не только с суммы стоимости объекта недвижимости, но и с суммы выплаченных процентов. Последнее условие актуально при условии приобретения жилья на условиях ипотечного кредитования.

    В этом случае обязательным документом будет выписка из банка о сумме выплаченных процентов. Законодательством также ограничена сумма в три миллиона.

    При заявлении на получение вычета с затрат на платные образовательные услуги необходимо предоставить все оплаченные квитанции. Также при оформлении льготы на покупку лекарств и затрат на лечение потребуются все оплаченные чеки.

    В некоторых случаях в ходе камеральной проверки сотрудники из налогового органа вправе запросить дополнительные документы.

    КАК МОЖНО ПОДАТЬ ДОКУМЕНТЫ НА НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ

    Долгое время гражданин мог подать заявление и документы на налоговый вычет исключительно в отделении ИФНС, или же отправить все бумаги официальным письмом. Но в последнее время это стало возможно онлайн на официальном сайте ИФНС, через личный кабинет. Авторизоваться возможно через портал Госуслуг. В этом случае все документы отправляются в налоговую в электронном (сканированном) виде.

    Единственным препятствием для отправки необходимых документов может стать электронная подпись гражданина, которая заменяет живую подпись. Ее можно получить непосредственно на сайте в личном кабинете. ЭЦП будет представлять собой специальный закодированный шифр.

    СРОКИ ПОЛУЧЕНИЯ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА

    Для получения денежных средств законодательством строго оговорены сроки. В первую очередь, раньше, чем 1 января текущего календарного года декларацию подать невозможно, так как она оформляется за предыдущий календарный год. Примерный срок с момента подачи заявления и до момента получения перевода проходит около 4 месяцев.

    3 месяца отводится налоговой службе на камеральную проверку. Эти сроки налоговая соблюдает достаточно точно. В случае, если камеральная проверка затягивается, то гражданин имеет право на претензию. В этом случае ему будут выплачены пени за каждый день задержки.

    Если все документы в наличии и были запенены правильно, то проверка заканчивается ровно через 3 месяца. После этого налоговый орган отправляет уведомление заявителю и в течение месяца обязуется перечислить денежные средства на указанный счет в заявлении. При условии, если декларация была заполнена и отправлена через личный кабинет на сайте, то все уведомления будут приходить в электронном виде и можно легко отслеживать ход проверки.

    В случае, если сотрудникам налоговой были найдены неточности, или какие-то документы не соответствуют действительности, то они вправе повторно обратиться за предоставлением актуальной информации. В этом случае камеральная проверка может начаться снова. Если же неточности несерьезные и были определены по невнимательности сотрудника, то сроки нарушены не будут и проверка закончится через три месяца.

    Кроме того, гражданин имеет право оформить налоговый вычет через работодателя. В этом случает после завершения стандартной камеральной проверки работодатель получает уведомление о том, что с определенного сотрудника налог на доходы вычитаться не должен на определенную сумму. В этом случае сотрудник на протяжении года будет получать заработную плату без вычетов.

    ЗАКЛЮЧЕНИЕ

    Каждый гражданин вправе получить часть выплаченных налогов с официального дохода. При официальном трудоустройстве это возможно ежегодно. Особо актуально это при покупке недвижимости или при длительном и дорогостоящем лечении. Также возврат средств в размере 13% предполагается за платное образование, но только при условии, если образовательное учреждение лицензировано.

    Ежемесячно гражданин РФ отдает 13% от своей заработной платы государству. Но существуют условия, при которых налогоплательщик может вернуть данную часть. Существует такое понятие, как налоговый вычет. Что это такое и как проходит процедура рассмотрим далее.

    Стандартные вычеты

    Размеры ежемесячных стандартных вычетов:

    • Лицам, пострадавшим от радиации, работающим с ядерным оружием, инвалидам ВОВ, инвалидам I, II и III групп, получившим увечья при защите страны – 3000 рублей.
    • Героям СССР, отдельным участникам ВОВ, инвалидам с детства, инвалидам I и II групп, лицам, отдавшим костный мозг для спасения чьей-то жизни и т.д. – 500 рублей.
    • На первого и второго ребенка – 1400 рублей.
    • На третьего ребенка и последующих детей – 3000 рублей.
    • На ребенка-инвалида до 18 лет или ребенка до 24 лет на очном обучении, которому присвоена инвалидность I или II группы (для родителей, усыновителей) – 12000 рублей.
    • На ребенка-инвалида до 18 лет или ребенка до 24 лет на очном обучении, которому присвоена инвалидность I или II группы (для опекунов, попечителей, приемных родителей) – 6000 рублей.

    Ограничение для получения налогового вычета на детей – 350000 рублей дохода нарастающим итогом с начала года.

    Для получения социального налогового вычета в ФНС подаются следующие документы:

  • Бесплатная консультация юриста по телефону:

    Москва, Московская обл. +7(499)113-16-78

    СПб, Ленинградская обл. +7(812)603-76-74

    Звонки бесплатны. Работаем без выходных!

    Ссылка на основную публикацию