Не в каждой отрасли возможно трудиться в рамках стандартной 5-дневки – Заполнение декларации 3-НДФЛ онлайн

Как заполнить 3-НДФЛ онлайн в 2022 году

Кто обязан заполнять и сдавать декларацию 3-НДФЛ
Какие есть программы для заполнения 3-НДФЛ онлайн и где их скачать
Заполняем 3-НДФЛ онлайн: пример
Заполнение 3-НДФЛ в программе ЛК налогоплательщика
Расчет налога и отправка декларации
Итоги

ВНИМАНИЕ! Форма декларации за отчетный 2019 год обновлена. В 2022-м в налоговую должен попасть уже новый бланк, утвержденный приказом ФНС 07.10.2019 № ММВ-7-11/506@.

Какие суммы указать в разделе «Доходы, полученные в РФ»

Если кроме обычной зарплаты у вас никаких доходов не было, нажимайте там, где 13 процентов. И положите перед собой справку 2-НДФЛ — вы сейчас будете заносить суммы полученных доходов. Давайте сразу покажем на конкретных цифрах.

Пример 1. Заполнение раздела «Доходы, полученные в РФ»

У А. С. Кондратьева в 2012 году были лишь доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13 процентов. Он нажал на «13» и на зеленый «+» в меню «Источники выплат». И ввел сведения о компании, в которой работает — ЗАО «Альфа». Просто переписал их из раздела 1 справки о доходах (по форме 2-НДФЛ), которую взял в бухгалтерии. Еще у него были доходы от продажи автомобиля (бывшего в собственности менее трех лет). Еще раз щелчок на «+» и вбиваем Ф.И.О. покупателя — Иванов Петр Сергеевич. ИНН, КПП и ОКАТО обязательны лишь для организаций. Доходы надо вводить в разрезе каждого источника и месяца.

Кондратьев выделил вверху «ЗАО “Альфа”», нажал «+» в нижнем меню. И вбил данные из раздела 3 справки о доходах: код дохода, сумма дохода, месяц дохода. Для некоторых доходов здесь же надо указать сумму и код вычета. За январь Кондратьев получил зарплату (код 2000) — 20 000 руб. и вознаграждение по договору подряда (код 2010) — 4000 руб.; за февраль зарплату — 10 000 руб. и отпускные (код 2012) — 10 000 руб.; за март—декабрь зарплату — по 20 000 руб. ежемесячно. Общую сумму дохода программа считает автоматически. Данные для остальных полей берем из раздела 5 справки о доходах (см. рисунок ниже). Все это высветится потом на листе А декларации.

Второй источник — П. В. Иванов. Код дохода — 1520 (реализация иного имущества…). Сумма дохода по документам (по договору о купле-продаже) — 300 000 руб. Но есть право на имущественный вычет: либо фиксированный (250 000 руб.), либо в сумме затрат на покупку авто (подп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ). Последние составили 350 000 руб., поэтому Кондратьев выбрал второй вариант. Код дохода — 903, сумма вычета — 300 000 руб. (вычет не может быть больше дохода!). Облагаемый доход равен нулю (300 000 руб. – 300 000 руб.), исчисленный налог — тоже (0 руб. × 13%). Результат будет на листе Е декларации.

Декларация 3-ндфл в Сервисе

Декларация 3-ндфл за 15 минут и без ошибок!
Вам не нужно разбираться в форме 3-ндфл и думать, какие поля или листы заполнять.
Ответьте на несколько простых вопросов, программа автоматически все рассчитает и заполнит.

Не выходя из дома, онлайн!
Для подготовки 3-ндфл Вам понадобятся только компьютер и Интернет.
Вы получите готовую декларацию, которую сможете распечатать на принтере или сохранить на флешке.

Проверка декларации специалистом Сервиса!
Наш специалист проверит заполненную Вами декларацию 3-ндфл.
Это гарантирует отсутствие ошибок и успешную подачу декларации в налоговую инспекцию.

В определенных случаях именно физлицам необходимо самостоятельное заполнение 3-ндфл и подача в свою инспекцию (по месту жительства). Например, при получении доходов не от работодателя (или доходов, с которых подоходный налог не был полностью или частично исчислен и удержан налоговым агентом) или при желании физического лица воспользоваться правом на получение налогового вычета.

Раздел “Задание условий”

Сначала программе необходимо задать условия заполнения декларации:

Тип декларации – 3-НДФЛ;

Номер инспекции по месту Вашей постоянной регистрации – код налогового органа можно выбрать в выпадающем (при нажатии на указанный прямоугльник с точками) меню и нажать “Да”, а также уточнить на стенде или сайте инспекции;

“Номер корректировки” – 0 (если подается первичная декларация, если подается уточняющая декларация, то в данном поле нужно указать номер корректировки: в случае подачи в налоговый орган первой уточняющей декларации – указываете 1, в случае подачи второй уточняющей – 2 и так далее);

“Признак налогоплательщика” – иное физическое лицо (установлено по умолчанию);

“Имеются доходы” – выбираем свои доходы (для большинства – это только первый пункт);

“Достоверность подтверждается” – лично (в том случае, если Вы сами сдадите свою декларацию в инспекцию или направите ее по почте).

Добавляем сведения об источнике выплат (налоговом агенте), для чего необходимо нажать на + слева от со слов “Источники выплат”. В выпадающем меню необходимо заполнить поля (сведения надо взять из справки 2-НДФЛ):

Чтобы отчитаться по доходам 2016 года

При продаже имущества, например, автомашины или квартиры
Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.

Для возврата налога по расходам на обучение
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF.

Порядок заполнения 3-НДФЛ. Лист Е1 – расчет стандартных и социальных налоговых вычетов.

Соответственно в пп. 3.6 заполняемого Листа Е1 декларации 3-НДФЛ должна указываться сумма социальных налоговых вычетов. Ее можно вычислить, если вычесть показатель пп. 3.5.1 из общей суммы показателей пп. 2.4. И 3.5 этого же Листа Е1.

З аполнение сведений при продаже недвижимости

При заполнении сведений о доходе от продажи недвижимости после отметки строки «Имущество было приобретено после 01.01.2016» откроются поля, связанные с кадастровой стоимостью объекта и может измениться поле «Сумма дохода». Что происходит и почему – в отдельной статье.

Сумма налога, удержанная , как и следующее нижнее окошко заполняются по справке от организации 2-НДФЛ. Если ее нет, то заполнять ничего не надо.

Здесь выбирается статус родителей : полная семья или родитель – один. Следом вводится количество детей и изменение этого количества в году : 1,2 или 3 и более, или инвалид.

Инструкция по заполнению 3-НДФЛ онлайн

Заполнение налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц возможно в электронном виде без специального программного обеспечения. В приложении к декларации необходимо будет передать договор-оферту с Solar Staff и акты выполненных работ и оказанных услуг. Акты за весь отчетный период можно получить по запросу в службу поддержки Solar Staff через онлайн-чат или по адресу support@solar-staff.com.

5. Далее выберите из списка ИФНС и укажите год, за который подается декларация:

Порядок заполнения отчета для ИП

Разберем подробно, как заполнить декларацию 3-НДФЛ для индивидуального предпринимателя.

коды доходов от источников в РФ и находящихся за пределами страны;
коды наименования объекта (например, квартира или земельный участок);
коды типа налогоплательщика, претендующего на налоговый вычет;
коды видов операций.

Заполнение декларации 3-НДФЛ

Заполнение бланка начинается с титульного листа:

в графе ИНН прописывается Ваш идентификационный номер;
№ страницы (начинается с 001 и далее, в порядке возрастания, для каждого последующего листа);
№ корректировки сначала указывается как 0, при первоначальной корректировке – 1, при вторичной – 2 и т. д.;
код налогового периода обычно ставится 34 – это подразумевает, что декларация составляется по итогам года;
в графе «налоговый период» указывается год, за который проводится отсчёт;
код налогового органа – здесь необходимо вписать код службы, в которую после заполнения Вы будете подавать декларацию.

Далее идёт пункт «Сведения о налогоплательщике»:

код страны указывается 643 (для граждан России);
код категории плательщика налогов – для физических лиц это 760, для ИП – 720; остальные коды, по надобности, берутся из приложений приказа ФНС;
остальные пункты заполняются согласно данным, которые указаны в паспорте – серия, номер, дата выдачи и кем выдан.

В графе «код вида документа» нужно указать 21, если удостоверяющим документом является паспорт. Для остальных случаев ищите необходимые коды всё в тех же приложениях к приказу ФНС.

Точно так же указывается статус налогоплательщика и адрес проживания.

Количество страниц и номера листов, содержащих копии документов, стоит указывать после заполнения всей остальной декларации, чтобы избежать ошибок.

На следующем листе необходимо внести:

код бюджетной классификации;
код по ОКТМО;
сумму уплаты налога (если в пункте 010 Вы указали «1»);
сумму возврата налога (если в том же пункте Вы указали «2»).

Все последующие листы содержат в себе крайне специфическую информацию и описывать даже часть из неё не представляется возможным, так как она индивидуальна для каждого гражданина.

Если у Вас возникают проблемы с заполнением этих данных, возможно, хорошей идеей будет обратиться к специалистам, множество из которых предоставляют свои услуги по заполнению декларации за небольшую плату.

ИП, прошедшие регистрацию согласно пп. 1 п. 1 ст. 227 НК;
нотариусы, адвокаты и иные лица, которые занимаются частной практикой (пп. 2 п. 1 той же статьи).

В обязательном порядке заполнять и подавать декларацию также должны лица, которые получают иные доходы:

Заполняем сами налоговую декларацию 3-НДФЛ

Заканчивается отчетный период за 2018 год для физических лиц и в срок до 30 апреля 2019 года должны отчитаться:

физические лица по вознаграждениям, полученным от физических лиц и организаций, не являющихся налоговыми агентами, на основе заключенных трудовых договоров и договоров гражданско-правового характера, включая доходы по договорам найма или договорам аренды любого имущества (например : няни, репетиторы, сдача в аренду автомобиля, квартиры и т.п.);

физические лица, получившие доход от продажи своего имущества: недвижимости, ценных бумаг, доли в уставном капитале, автомобиля и пр.;

физические лица – являющиеся налоговыми резидентами РФ, которые получают доходы от источников, находящихся за пределами РФ;

физические лица, получающие другие доходы, при получении которых не был удержан налог налоговыми агентами;

физические лица, которые получили выигрыши от организаторов лотерей и азартных игр, за исключением тех выигрышей, которые были получены в букмекерской конторе и тотализаторе;

физические лица, получающие доходы в виде вознаграждения, выплачиваемого им как наследникам (правопреемникам) авторов произведений науки, литературы, искусства, а также авторов изобретений, полезных моделей и промышленных образцов;

физические лица, получающие от физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, доходы в денежной и натуральной формах в порядке дарения свыше 4000 руб. в год ;

Если Вы нашли себя в этом списке, то Вам в обязательном порядке необходимо предоставить в налоговую инспекцию по месту регистрации Декларацию по налогу на доходы физических лиц ( форма 3-НДФЛ) за 2018 год в срок до 30 апреля 2019 года!

В случае, если Вы предоставите 3-НДФЛ после 30.04.2019 года, на Вас будет наложен штраф в размере не менее 1000 руб. А если данная декларация будет предоставлена после 15.05.2019, то сумма Вашего штрафа составит 5 % от не уплаченной суммы налога, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 % указанной суммы. (согласно п.1 ст.119 НК РФ)

Если Вы хотите воспользоваться только налоговыми вычетами (социальными, инвестиционными, имущественными при покупке жилья), то такие декларации можно представить в течение всего 2019 года.

Для Вашего удобства Вы можете воспользоваться специальной программой, которая позволяет быстро и автоматизировано заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ за 2018 год. Данный программный продукт находится в открытом доступе и его без труда можно скачать с сайта налоговой службы.

Для начала скачайте файл с программой и установите ее себе на компьютер, после чего на вашем рабочем столе должен появиться ярлык «Декларация 2015 г.», который выглядит следующем образом

КАК САМОМУ ЗАПОЛНИТЬ ДЕКЛАРАЦИЮ 3-НДФЛ:

На реальном примере мы хотим показать Вас все этапы заполнения Декларации 3 –НДФЛ за 2018 год с помощью программы с сайта налоговой службы, когда налогоплательщик продал автомобиль с владением менее 3 лет .

Чтобы начать работу открываем программу «Декларация» и начинаем заполнение ее разделов:

1. Р аздел «Задание условий». Выбираем и заполняем следующие параметры:
Тип декларации 3-НДФЛ;
Номер инспекции ( Узнать номер своей налоговой инспекции Вы можете используя свой паспорт или ИНН. Для того, чтобы узнать номер Вашей инспекции по ИНН, необходимо просто взять первые 4 цифры своего ИНН. Например ИНН 7723, где 77 означает г. Москва, а 23 – номер налоговой инспекции. Чтобы узнать номер своей налоговой по паспорту, Вам необходимо зайти на сайта налоговой и посмотреть к какой инспекции относится Ваша регистрация в паспорте);
Номер корректировки 0 ( если сдаем впервые за 2018 год) ;
Признак налогоплательщика – иное физическое лицо;
Имеются доходы – учитываемые справками о доходах физического лица, доходы по договорам гр.-правового характера ..;
Достоверность подтверждается – лично ( в нашем варианте или по почте ), а так возможна сдача через представителя ,но должна быть нотариальная доверенность.

Образец заполнения первого раздела «Задание условий» программы Декларация:

2.Далее заполняем раздел «Сведения о Декларанте», первую вкладку с изображением архива документов.

Здесь необходимо заполнить свои данные: ФИО, номер ИНН, дату и место рождения, паспортные данные.

В случае, если у Вас нет ИНН, данный шаг пропускаем.

Затем заполняем вторую вкладку этого раздела с изображением дома – Адрес в Российской Федерации. При этом ОКТМО узнаем на сайте налоговой.

3. раздел «Доходы, полученные в РФ».
В нашем примере такие условия:
Мы декларируем продажу автомобиля с владением менее 3 лет;
Налоги с зарплаты удержал и оплатил работодатель (поэтому информацию об этом в Декларацию не ставим) ;
Социальные вычеты не заявляем (оплата медицинских расходов, благотворительности, обучения,…);
Имущественные вычеты на приобретение недвижимости не заявляем.

В разделе «Доходы, полученные в РФ» мы выбираем первые слева 13 % (желтые) и заполняем:

1) окно « Источник выплаты» через зеленый «+» ФИО «Покупателя» вашего авто ( ИНН пропускаем ) в нашем примере Степанов Андрей Николаевич ;

2) следующее окно «Сведения о полученном доходе» выбираем :
Код операции 1520 «Доходы от реализации иного имущества…» ;
Указываем сумму продажи в окне «Сумма дохода» в нашем примере 250 000 руб. ;
Далее указываем код вычета , в нашем случае так как сумма покупки авто была 240 000 руб. выбираем 906 «Продажа имущества, находящегося в собственности менее 3 лет ( в пределах 250 000 руб.) и ставим сумму вычета 250 000 руб.(эта сумма определена Налоговым Кодексом ).

Если вы приобретали машину дороже суммы продажи , то выбирайте код вычета 903 «В сумме документально подтвержденных доходов» .

3) раздел «Вычеты» – заходим в этот раздел и снимаем отметку «Предоставить стандартные вычеты» . Этот раздел станет не активным и не войдет в Декларацию.

Все! Декларация 3-НДФЛ за 2018 год готова!

Сохраняем ее на рабочий стол, затем «Просмотр» и у Вас выходит Декларация на 5 листах. Проверяем суммы в целях избежания ошибок ,особенно обращаем внимание на стр.2 раздел 1 « Сведения о суммах налога, подлежащих уплате в бюджет», так как именно по этим данным налоговая инспекция производит начисление налога.

Распечатываем Декларацию в 2-х экземплярах, один для сдачи в налоговую с приложением копии документов на продажу – покупку автомобиля, один для себя .
Прилагаемые документы заверяем каждый лист «Копия верна» и ставим своею подпись с расшифровкой.
Количество листов указываем на стр.1 Декларации, есть специальный раздел под номером контактного телефона .
В нашем случае на документы по покупке автомобиля мы не сдаем, т.к. продали автомобиль за 250 т.р. и воспользовались вычетом по Налоговому Кодексу в сумме 250 т.р. Это было в нашем случае выгодно, т.к. купили данный авто за 240 т.р.

Сдаем Декларацию 3-НДФЛ за 2018 г. до 30.04.19 г. в налоговый орган по месту своего учета (месту жительства), сделать этом можно несколькими способами :

лично – 1 экземпляр для налоговой и на 2 экземпляр, на котором налоговая ставит отметку о сдаче для Вас;
по почте с описью вложения 1 экземпляр, 2-ой оставляем у себя и прикладываем документы об отправке;
через доверенное лицо по нотариальной доверенности.

Свой экземпляр с отметками о сдаче в налоговую инспекцию храним минимум 3 года.

Чтобы начать работу открываем программу «Декларация» и начинаем заполнение ее разделов:

Заполнение страниц

В приложении 2 к приказу ФНС, утвердившему форму 3-НДФЛ, содержится порядок заполнения декларации. Перед заполнением следует перечитать данную инструкцию во избежание возможных ошибок.

Данные вносить нужно только в определенные страницы, указанные выше, остальные остаются пустые, подавать в налоговую их не нужно.

Для начала следует определить, как будет заполняться и подаваться бланк — в ручном, машинописном виде, в программе, в электронном виде.

Если бланк заполняется на бумаге, то обязательно берется ручка с пастой синего или черного цвета. Буквы должны быть понятны — заглавные и печатные, должны четко попадать в отведенные знакоместа. Пустые клетки заполняются короткой чертой по центру. Исправлять ошибки не допускается, если бланк испорчен — следует распечатать новый.

Если декларация составляется в электронном виде, то шрифт должен быть courier new, размер 16-18, распечатать готовый образец можно без обрамлений клеток.

стоимость указывается в рублях и копейках;
суммы налога — в полных рублях;
доходы/расходы в валюте переводятся в рубли на дату получения данного дохода/расхода;
на каждой странице должен быть номер, ИНН ИП, его фамилия, инициалы, подпись;
заполнить нужно только 4 листа, их и подавать в налоговую;
заполнение начинается с приложения 2, далее второй раздел, первый и титульную страницу, после листы нумеруются и складываются по порядку.

Заполнять 3-НДФЛ нужно на основании данных книги учета доходов и расходов (КУДР), которую ИП должен вести в течение всего года. Бухгалтерский учет ИП вести не обязаны, для декларации достаточно наличия КУДР, которую можно составлять в любом удобном для индивидуального предпринимателя виде.

При оформлении декларации предпринимателю нужно самостоятельно определить фактическую доходную и расходную часть своего годового финансового результата и отразить на страницах формы 3-НДФЛ.

Индивидуальные предприниматели в течение года платят авансовые платежи, исходя из предполагаемой прибыли. ФНС на основании данных ИП определяет размер аванов, которые уплачиваются по итогам каждого квартала не позднее 15- числа месяца, идущего за отчетным периодом.

По итогам года ИП должен определить размер уплаченного аванса и фактическую сумма налога, которую нужно заплатить на основе реальных данных.

Разность между авансом и рассчитанным в декларации доходом нужно доплатить в бюджет. Необходимость в доплате возникает, если налог к уплате по реальным данным оказывается больше уплаченных авансов. При переплате ИП может рассчитывать на возврат излишне перечисленного налога.

Как заполнить декларацию на вычет за лечение

Это общая сумма компенсации для расходов на собственное обучение, лечение, негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное пенсионное страхование, на дополнительные страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии. Исключение — дорогостоящие медицинские услуги: по ним вычет не ограничен.

Подача декларации 3-НДФЛ

Подать декларацию можно следующими способами:

В бумажной форме (в 2-х экземплярах). Один экземпляр останется в налоговой, а второй (с необходимой пометкой) отдадут обратно. Он будет служить подтверждением того, что декларация сдана вовремя.
По почте с описью вложения. В этом случае, должна остаться опись вложения (с указанием отсылаемой декларации) и квитанция, число в которой будет считаться датой сдачи декларации.
В электронном виде по интернету через оператора ЭДО, обеспечивающего обмен информацией между налоговыми органами и налогоплательщиками.

Самый простой и удобный способ заполнить налоговую декларацию 3-НФДЛ – скачать и воспользоваться бесплатной программой «Декларация».

Заполнение с помощью информационных технологий

Развитие современных информационных технологий затронуло и сферу подготовки налоговой отчетности. На сегодняшний день никого не удивляет возможность сдавать отчетность в налоговую инспекцию с помощью интернета. Однако, компьютерные технологии позволяют не только передавать отчетность, но и значительно упрощают процесс её подготовки.

Так в сети интернет множество ресурсов, предлагающих заполнить декларацию 3-НДФЛ онлайн. Причем такие возможности есть как на профессиональных ресурсах для бухгалтеров, предпринимателей и т.д., так и на сайтах, предназначенных исключительно для заполнения форм документов. При этом заполнить декларацию 3-НДФЛ можно как бесплатно, так и за небольшую плату. В последнем случае может потребоваться подписка на возможности ресурса, либо достаточно разовой оплаты необходимого документа.

Некоторые он-лайн ресурсы позволяют не только подготовить декларацию, но и отправить её в налоговые органы. К этой возможности стоит относиться с некоторой долей осторожности, так как не всегда интернет сайт может гарантировать доставку отчетности в налоговые органы, поэтому здесь стоит доверять только проверенным сайтам, желательно компаний, которые в реальности оказывают различные информационные услуги.
Помимо сетевых ресурсов возможность автоматизированной подготовки декларации предусматривают специальные программные продукты, которые устанавливаются на компьютеры пользователей. Программа для заполнения декларации 3-НДФЛ – позволяет быстро готовить данную декларацию на основе как имеющихся в ней сведений о предпринимателе, так и по данным, которые были введены непосредственно при подготовки декларации.

Данные программные продукты могут быть как самостоятельными, предназначенными только для заполнения отдельных форм документов, так и входящими в структуру информационных продуктов по автоматизации бухгалтерского учета. Большинство подобных программ также позволяют направлять декларации посредством электронных каналов связи.

Оформление декларации 3-НДФЛ таким способом занимает минимум времени, практически исключает вероятность ошибки. Однако, требует предварительной установки на компьютер соответствующих программных продуктов, либо времени на поиски интернет-сайта, который позволит качественно заполнить декларацию. В связи с этим, в ряде ситуации использование данного способа подготовки налоговой декларации невозможно.

Причем их масштаб может быть самым различным, в зависимости от конкретных потребностей предпринимателя: